Casio ClassPad fx-CP400 - Manuel (Page 191)

Chapitre 11 : Application Finances 191
e : total des intérêts payés du versement PM1
au versement PM2 ( ΣINT)
a + b = un remboursement (PMT)
BAL
0
= PV (lorsque « Payment Date » est « End »)
INT
1
= 0 , PRN
1
= PMT (lorsque « Payment Date » est
« Begin »)
Conversion entre taux d’intérêt nominal et taux d’intérêt effectif
Le taux d’intérêt nominal (valeur I % spécifiée par l’utilisateur) est converti en taux d’intérêt effectif ( I % ' )
pour les prêts à remboursement échelonné où le nombre de versements annuels est différent du nombre de
périodes de calcul de l’intérêt composé.
I%' =
I%
(1 + ) – 1
[C/Y ]
[P/Y ]
{ }
×
100
100
× [C/Y ]
Le calcul suivant est effectué après la conversion du taux d’intérêt nominal en taux d’intérêt réel, et le résultat
est utilisé pour les calculs suivants.
i = I%' ÷ 100
Conversion d’intérêts
EFF =
n
APR/ 100
1 + – 1 × 100
n
APR =
100
EFF
1 + – 1
× n × 100
1
n
Coût/Vente/Marge
CST = SEL
100
MRG
1 – SEL =
100
MRG
1 –
CST
MRG (%) =
SEL
CST
1 –
× 100
Dépréciation
u Méthode linéaire
YR 1 (PV – FV )
SL
1
=
n 12
×
(PV – FV )
SL j
=
n
12 – YR1
(YR1 12)
(PV – FV )
n 12
×
SL
n +1
=
u Méthode à taux constant
100
YR 1 I%
FP
1
= PV
×
12
×
100
I%
FP
j
= (RDV
j –1
+ FV )
×
FP n +1
= RDV
n
(YR1 12)
RDV
1
= PV – FV – FP
1
RDV j = RDV j –1
– FP j RDV n +1
= 0 (YR1 12)
u Méthode d’amortissement proportionnel
n (n + 1)
Z =
2 2
(Intg (n' ) + 1)(Intg (n' ) + 2
× Frac(n' ) )
Z' =
SYD
1
=
YR 1
12
n
Z ×
(PV – FV )
n' – j + 2
Z'
)(PV – FV – SYD
1
) ( j 1) SYD j
= (
RDV
1
= PV – FV – SYD
1
RDV j = RDV j –1
– SYD j
n' – (n + 1) + 2
Z'
)(PV – FV – SYD
1
) (YR1 12)
12 – YR1
12
×
SYD n +1
= (
12
YR 1
n' = n –
Σ
INT = INT
PM1
+ INT
PM1+1
+ … + INT
PM2
PM2
PM1